Forskudsopgørelse – Hvad betyder det?

Forskudsopgørelse er et begreb, du helt sikkert støder på som iværksætter – men hvad betyder det egentlig, og hvorfor er det vigtigt for din forretning? Når du går fra fast løn til at skabe din egen indkomst, er det pludselig dig, der skal tage styringen over din skat. Og her kommer forskudsopgørelsen ind i billedet som dit vigtigste værktøj til ikke at få ubehagelige overraskelser – fx en restskat midt i opstartsåret.

I denne artikel dykker vi ned i, hvad forskudsopgørelsen dækker over, og hvordan du som iværksætter kan bruge den aktivt til at skabe overblik, planlægge økonomisk og undgå klassiske faldgruber.

Hvad betyder Forskudsopgørelse?

En forskudsopgørelse er en skattemæssig beregning, som viser, hvad Skattestyrelsen forventer, du kommer til at tjene i det kommende år – og dermed også, hvad du skal betale i skat. Oplysningerne danner grundlaget for dit skattekort og dermed også for, hvor meget der bliver trukket i skat løbende gennem året.

Hvis du er lønmodtager, tager Skattestyrelsen udgangspunkt i oplysninger fra din arbejdsgiver og tidligere års indkomst. Men som iværksætter ændrer det sig. Nu er det dig, der skal oplyse, hvad du forventer at tjene. Det gælder både overskud fra din virksomhed, løn fra eventuelle bijob, renteindtægter, fradrag og andre relevante forhold.

Forskudsopgørelsen offentliggøres som regel i november måned for det kommende år og kan tilgås via skat.dk.

Hvordan bruger iværksættere Forskudsopgørelse i praksis?

For dig som driver virksomhed – enten som enkeltmandsvirksomhed, freelance eller anden selvstændig form – er forskudsopgørelsen et helt centralt redskab. Den gør det muligt for dig at:

• Forudsige, hvor meget du skal betale i skat måned for måned.
• Undgå restskat – og dermed økonomiske overraskelser i slutningen af året.
• Optimere dit skattemæssige fradrag og indberette relevante udgifter.
• Justerer dine indkomstoplysninger løbende, hvis forretningen udvikler sig anderledes end forventet.

Når året er i gang, og du opdager, at du enten tjener mere eller mindre end forventet, kan (og bør) du gå ind og ændre din forskudsopgørelse. Det gøres nemt via TastSelv på skat.dk. Det tager kun få minutter – men kan spare dig for meget i sidste ende.

Hvad skal du indberette i din forskudsopgørelse?

Som selvstændig skal du især være opmærksom på disse poster:

• Forventet overskud af din virksomhed.
• Eventuel lønindtægt ved siden af.
• Renteindtægter eller -udgifter.
• Kørselsfradrag, fagforeningskontingenter og andre fradrag.
• Eventuelle skattepligtige sociale ydelser som fx barselsdagpenge.

Det kan virke som en mundfuld – især i starten. Men du behøver ikke ramme 100 % præcist. Det vigtigste er, at dine tal giver et realistisk billede af, hvordan året formodentlig kommer til at se ud.

Hvornår skal du foretage ændringer?

Som udgangspunkt bør du tjekke og eventuelt rette din forskudsopgørelse:

• Ved opstart af virksomhed.
• Hvis din indkomst stiger eller falder markant.
• Hvis du får nye fradrag (fx kørselsfradrag eller børn, der giver lønmodtagerfradrag).
• Hvis du skifter fra enkeltmandsvirksomhed til selskab eller omvendt.

Ved at være proaktiv med din forskudsopgørelse, undgår du ikke bare restskat, men også at betale for meget i skat – som du først får tilbage langt senere.

Sådan hjælper Dandomain dig

Hos Dandomain møder vi hver dag iværksættere, der tager hul på deres første regnskabsår og pludselig skal forholde sig til skattebegreber, de aldrig har hørt om før. Vi ved godt, at det kan føles tungt – især når du hellere vil bruge din energi på at udvikle dit produkt, skabe kontakt til kunder og få forretningen op at flyve.

Derfor gør vi os umage med at gøre det administrative overskueligt. Vores løsninger til webshop og hosting spiller godt sammen med regnskabsværktøjer og integrationer, så det bliver lettere for dig at holde styr på indtægter og udgifter – og dermed også lettere at udfylde din forskudsopgørelse med realistiske tal.

Har du samarbejdspartnere tilknyttet – fx en revisor eller bogholder – kan de også få adgang til relevante data gennem dine systemer. Det sparer tid for jer begge og sikrer, at tallene er i orden.

Konklusion: Forskudsopgørelsen er dit skattemæssige kompas

Forskudsopgørelsen kan måske virke lidt teknisk, men dens betydning for din forretnings økonomi kan ikke overvurderes. Det er her, du tager teten som din egen arbejdsgiver og sørger for, at skatten ikke kommer bag på dig. Ved at opdatere den løbende og bruge den som et planlægningsværktøj sikrer du, at din virksomhed bygger på et økonomisk sundt fundament.

Har du brug for hjælp med forskudsopgørelsen eller andre områder af din online forretning? Vi anbefaler, at du kontakter en relevant rådgiver, bogholder eller økonomisk konsulent, som kan hjælpe dig videre.